unten auf der Menüseite steht prominent "Update vorhanden?"
Vielen Dank für den Hinweis. Ich habe das Update auf 5.07 gemacht. Da ich dieses Jahr erst anfange, sollten die Vorjahre bei mir keine Rolle spielen.
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Vielen Dank für den Hinweis. Ich habe das Update auf 5.07 gemacht. Da ich dieses Jahr erst anfange, sollten die Vorjahre bei mir keine Rolle spielen.
Lass mich zuerst einmal sagen:
Ich habe bisher selten eine derartig unübersichtliche Abrechnung gesehen. Vor allem die Einbeziehung von Gutschriften und Rechnungen aus 2021 machen sie so kompliziert.
Zusätzlich erschwert die Abrechnung der EEG-Umlage, die nichts mit der Steuer für dich zu tun hat, den Überblick.
Fangen wir an mit der tatsächlichen Vergütungshöhe für des erzeugten Stroms und der bezahlten Abschläge: 1.424,31 € abzüglich 1.160 € Abschläge ergeben ein Guthaben von 264,31 €.
Weiter mit den Messkosten: entstandene Messkosten 18,99 € abzüglich in Abschlägen einbehaltene Vorauszahlungen von 20 € ergeben eine Gutschrift von 1,01 €.
Stand des Guthabens aus Stromabrechnung: 265,32 €.
Kommen wir zur Abrechnung der EEG-Umlage, die für die Steuererklärung völlig belanglos ist, da sie rein privat ist:
Tatsächliche Kosten: 27,45 €, in Abschlägen einbehaltene Vorauszahlungen: 132 € ergibt eine Gutschrift von 84,55 €.
Abschläge aus dem Jahr 2021 (die für die Abrechnung von 2020 nicht relevant sind): 116 €, abzüglich Einbehalt von 2 € für Messkosten: 2 € ergibt eine Gutschrift von 114 €.
Verrechnen wir nun diese Zahlen mit dem ausgewiesenen Guthaben des NB, ergibt sich:
235,87 € - 89,55 € (Privatanteil des Guthaben EEG) + 104
€ (zu viel ausgewiesenes Abschlagssaldo) = 265,32
€
Nicht restlos klar ist mir, wofür der ausbezahlte Abschlag von 102 € ist. Ich nehme aber an, dass das kein Abschlag für Januar, sondern bereits für Februar ist. In den beiden Screenshots habe ich nichts darüber gefunden.
Buchung in PV-Steuer:
Belasse die Abrechnungstabelle so, wie du sie angefertigt hast. Sie stimmt perfekt.
Die fehlenden 1,01 € werden über die Eingabe der Messkosten ergänzt:
Den Abschlag für Februar 2021 (?) von 102 € trägst du bei den Einnahmen zu 19 % ein.
Die 264,31 € aus der Abrechnungstabelle werden nirgends sonst wo eingetragen.
mfg
Paulchen
Hallo paulchen,
genau.
den Abgang kann ich halt nicht in die Tabelle Einbuchen, oder unter welchem Punkt soll das geschehen?
Lass mich zuerst einmal sagen:
Ich habe bisher selten eine derartig unübersichtliche Abrechnung gesehen. Vor allem die Einbeziehung von Gutschriften und Rechnungen aus 2021 machen sie so kompliziert.
Den Abschlag für Februar 2021 (?) von 102 € trägst du bei den Einnahmen zu 19 % ein.
Die 264,31 € aus der Abrechnungstabelle werden nirgends sonst wo eingetragen.
Ja, das macht es auch so kompliziert, dass Westnetz hier eine derart konfuse Rechnung angefertigt hat
Die besagten 102 € tauchen tatsächlich nirgends auf der Abrechnung auf, aber auf meinem Konto, mit Buchungsdatum 15.01.21. Alle anderen 11 Abschläge in 2021 waren dann mit 119 € + die Guthabenzahlung von 235,87 € im Februar.
Also belasse ich deine Abrechnungstabelle einfach wie sie ist, verbuche die Zahlung von 235,87 aber nicht nochmal zusätzlich. Soweit korrekt?
Richtig, keine Buchung von 235,87 € - da würdest du Steuern auf etwas zahlen, was nicht zum Gewerbe gehört.
mfg
Paulchen
Ich habe an der Stelle mal eine Frage: Gab es 2021 auch unterschiedliche Umsatz- Steuersätze? Gell nein!?
da müssen wir mal schauen, ob wir das etwas tricky ausgleichen können.
Du hast ja sicher mitbekommen, dass sich die Mac-Versionen auf dem absterbenden Ast befinden.
Mit dem neuen M1-Prozessor von Apple funktionieren meine Programme nicht mehr, und da bitte ich um Verständnis, dass ich bei diesen Programmen keine neuen Features mehr einbaue.
Im Windowsprogramm geht das problemlos, weil ich da eine entsprechende Spalte einprogrammiert habe.
Ich werde in Windows die passende AfA-Tabelle erstellen und hier als Screenshot einstellen.
Und dann versuchen wir, die Mac-Tabelle so anzupassen, dass sie passt.
Dazu brauche ich von dir folgende Daten:
0. Buchungsjahr (2020 oder 2021?)
1. Datum der Inbetriebnahme (Grunddaten)
2. Herstellungskosten netto (Grunddaten)
3. Abschreibungsart: linear / degressiv - mit / ohne Sonderabschreibung
4. Beträge einer evt. Sonderabschreibung
5. Jahr des Zugangs und des Abgangs (2020?)
mfg
Paulchen
Ich habe an der Stelle mal eine Frage: Gab es 2021 auch unterschiedliche Umsatz- Steuersätze? Gell nein!?
Klar doch - sonst hatte ich in meine Programme für 2021 keine 16 % Einnahmentabelle eingebaut.
2021haben die Netzbetreiber die jeweiligen Umsätze den Sätzen 19 % und 16 % zugeordnet, nachdem die meisten in 2020 ausschließlich mit 19 % gerechnet hatten.
Diese Differenzbuchungen schafft man nur, wenn man beide Umsatzsteuersätze buchen kann.
Die Abschlagszahlungen für das Jahr 2021 waren freilich nur mit 19 % beaufschlagt.
mfg
Paulchen
hallo paulchen,
anbei zwei Screenshots welche alle nötigen Daten ersichtlich. Der Anlagenzugang war am 1.9.2020
In den Grunddaten ist der Anfangsbuchwert mit 14.000,-(PV-Anlage) danach ein Anlagenzugang (Batteriespeicher), und im Jahr 2020 der Austausch des Speichers mit der 5000,- Erstattung und dem Neuanschaffung (9.799,-)
Hallo,
dann zeige ich hier einmal einen Weg, wie ich in einem solchen Fall mit einigen Tricks im Mac-Programm das richtige Ergebnis zu "erschwindeln" würde.
Einfacher wäre das natürlich mit dem Windows-Programm zu lösen.
Nr. 1
In der Abschreibungstabelle simuliere ich das Ergebnis für einen Zugang von 9.799 € und einen Abgang von 5.000 € dadurch, dass ich bei Zugang nur 4.799 € eintrage.
Die Abschreibungstabelle zeigt damit genau die gleichen Werte an, die mit den Zahlen des Zu- und des Abgangs erreicht werden. Sie müsste normalerweise so aussehen, ...
... was aber nicht geht, da ich Mac-Programm die Spalte Abgang fehlt.
Nr. 2
Beim Eintrag der Zahlen in Elster verwende ich für die Abschreibungstabelle AVEÜR folgende Zahlen.
Die rot umrandeten Felder unterscheiden sich von der Tabelle des Mac-Programms.
Nr. 3
In Elster wird beim Eintrag des Abgangs in Höhe von 5.000 € in die AVEÜR dieser Betrag automatisch in die EÜR Ausgabenzeile "Restbuchwert der ausgeschiedenen Wirtschaftsgüter" in Zeile 45 übernommen.
Dieses Konto gibt es aber nicht in der Mac-Tabelle.
Damit das Ergebnis in der EÜR des Programms stimmt, trage ich ersatzweise die 5.000 € im Ausgabenkonto "Miete" ein. Diesen Eintrag darf ich aber keinesfalls in Elster angeben!
Nr. 4
Als Gegenwert zu den Ausgaben von 5.000 € muss ich nun bei den Einnahmen im Konto "steuerfreie Einnahmen" die 5.000 € noch einmal eintragen, damit sie bei den Einnahmen der EÜR erscheinen:
Damit habe ich alles richtig in Elster einsortiert.
Da ich allerdings nicht die genauen Vorgänge kenne, kann ich keine Garantie auf die Richtigkeit des Vorgehens geben.
Für derartige Vorgänge empfehle ich ausdrücklich die Hilfe eines Steuerberaters.
Und ich weise dich nochmals ganz deutlich darauf hin, dass dies hier keine Beratung in steuerlicher Hinsicht von mir ist, sondern lediglich eine Überlegung zu möglichen Zusammenstellung von Einträge in meinem Programm, das für diesen Zweck eigentlich gar nicht eingerichtet ist.
mfg
Paulchen