Hallo zusammen,
Ich bin in der Steuer absolut nicht fit. Ich hab bisher nur die Voranmeldungen gemacht und das ist ja immer das Gleiche. Also erstmal entspannt.
Ich kann leider kein Steuer-Tool nutzen da ich nur nen Mac mit Open-Office habe und Paulchens Tool nicht passen würde.
Ich bitte auch mir alle dummen Fragen nachzusehen. Ist alles schon besprochen worden aber mir fällt es schwer die für mich passenden Teile richtig zu deuten.
Leider denkt mein Hirn auch noch nicht in Umsatzsteuer und Einkommenssteuer...
Eckdaten zur Anlage...
Inbetriebnahme war 01.01.2018
Regelbesteuerung
Anlage bezahlt Ende 2017
Rückerstattung der USt 2018
Erweiterung in 2018
Rückerstattung Erweiterung 2018
Ich habe in den Umsatzsteuervoranmeldungen bisher nur die Einnahmen vom Netzbetreiber angegeben und im Juli die Rechnungen von der Erweiterung. Den Direktverbrauch hab ich außenvor gelassen und wollte das zum Jahresende glattziehen. (kostenfreies Berechnungstool von Paulchen welches mit meinem Rechner funktioniert)
Jetzt kam vor kurzem ein Schreiben vom FA, dass ich beantragen kann, dass ich nur noch jährlich die Umsatzsteuer mache und keine Voranmeldungen. Daher fehlt mir jetzt das glattziehen.
So, nun steht ja die Umsatzsteuererklärung für 2018 an.
Umsatzsteuer: (Frist bis 31.01.19 ?? )
- die AfA
- die Nettoüberweisungen vom Netzbetreiber
- Umsatzsteuer auf die Nettozahlungen von Netzbetreiber (hab ich ja monatlich abgeführt durch die Voranmeldungen)
- die Unentgeldliche Wertabgabe die ich mit Paulchens Tabelle ermittelt habe (Jahresbezug EVU, Eigenverbauch, Einkaufspreis vom EVU)
So, nun die EÜR:
- Summe der Nettozahlungen vom EVU
- Rückerstattung der USt vom FA für die erste Anlage und die Erweiterung
- der Entnahmewert des Direktverbrauch (Berechnung wie oben oder hier kwh* entgangene Einspeisevergütung?)
- Umsatzsteuer auf Summe Nettozahlungen EVU + Entnahmewert Direktverbrauch
Einkommenssteuer:
- Hier hab ich mir auch mal die Sachentnahme gelesen...also kwh* entgangene Einspeisevergütung...
gehört die EÜR zur Umsatzsteuererklärung oder zur Einkommenssteuererklärung?
So, ich hoffe ich konnte mich relativ verständlich ausdrücken.
Hab ich was vergessen? Muss noch etwas berücksichtigt werden
Mein Schwiegervater macht die Steuer. der ist eigentlich fit aber ne Umsatzsteuer und PV hat er auch noch nicht gemacht. Wir haben die Broschüre vom Bayrischen Finanzamt die er sich mal durchgelesen hat. Aber ich muss es ja auch irgendwann mal alleine machen und würd das alles auch gerne irgendwie verstehen.
Danke euch schonmal für eure Hilfe und Unterstützung.
Gruß Matze